Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt

Mô tả nghiệp vụ

Khi công ty có nhu cầu rút tiền gửi ở ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt, sẽ phát sinh các hoạt động sau:

1. Kế toán thanh toán ngân hàng lập séc rút tiền mặt
2. Sau khi có đủ chữ ký của Giám đốc và kế toán trưởng, kế toán thanh toán ngân hàng sẽ mang séc đi rút tiền mặt tại ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt của công ty.
3. Kế toán thanh toán tiền mặt sẽ lập Phiếu thu.
4. Thủ quỹ sẽ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ.
5. Kế toán thanh toán tiền mặt căn cứ vào Phiếu thu có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt.

Định khoản

Nợ TK 111                  Tiền mặt (1111, 1112)

Có TK 112               Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Ví dụ

Ngày 10/01/2019, kế toán thanh toán ra ngân hàng Techcombank rút 30.000.000đ về nhập quỹ tiền mặt.

Hướng dẫn trên phần mềm

Nghiệp vụ “Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt” thực hiện trên phần mềm như sau:

• Vào phân hệ Tiền mặt tiền gửi – > Phiếu thu tiền mặt ( hoặc giấy báo nợ của ngân hàng)
• Chọn loại phiếu thu loại 5 (chuyển/nộp tiền).

Xem phim hướng dẫn